При проведении возврата поставщику сумма не попадает в декларацию по налогу на прибыль
Здравствуйте! У нас ООО на ОСНО. 06.04.2018 г. купили материалы, а 13.04 по одной из позиций сделали возврат поставщику. Делала документ - "возврат поставщику", получились проводки:
Дт76.02 Кт10.01 1275,42
Дт76.02 Кт68.02 229.58
Сумма НДС попадает в декларацию по НДС за 3 квартал и соответственно строка 010 тоже формируется с учетом этого возврата. А в декларацию по налогу на прибыль за 6 мес. не попадает. В итоге, налоговая прислала требование, в котором говорится , что выявлены расхождения дохода отраженных в налоговой декларации по налогу на прибыль за 6 месяцев 2018 год. (Сумма строк 010, 020 Листа 02) и суммы реализации заявленной в декларации по НДС за 1 и 2 квартал 2018г. (НДС больше прибыли).
Подскажите, пожалуйста, как исправить?
Дт76.02 Кт10.01 1275,42
Дт76.02 Кт68.02 229.58
Сумма НДС попадает в декларацию по НДС за 3 квартал и соответственно строка 010 тоже формируется с учетом этого возврата. А в декларацию по налогу на прибыль за 6 мес. не попадает. В итоге, налоговая прислала требование, в котором говорится , что выявлены расхождения дохода отраженных в налоговой декларации по налогу на прибыль за 6 месяцев 2018 год. (Сумма строк 010, 020 Листа 02) и суммы реализации заявленной в декларации по НДС за 1 и 2 квартал 2018г. (НДС больше прибыли).
Подскажите, пожалуйста, как исправить?
Comments
-
Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
-
Юлия Радская,
-
У вас все правильно.
После проведения документа Возврат поставщику формируются проводки
1. Списан материал по возврату Д 76.02 К 10.01
2. «Восстановлен» НДС по возвращенным товарам Д 76.02 К 68.02
3. Уменьшена задолженность перед поставщиком на сумму возврата Д 60.01 К 76.02
В декларации по НДС восстановленный НДС пошел к уплате, как и при реализации.
А у вас ее не было и никаких проводок со счетами доходов и расходов не было. Поэтому подаете объяснения по возврату товара по согласованию с поставщиком. -
Спасибо большое
