Заказчик не подписал акт: что делать с НДС?

NDS Reklama Image
Добрый день.
Помогите, пожалуйста, разобраться.
Оба ООО на ОСНО. Заказчик 16.10.2020г. по договору (сумма договора 583750,00)  перечислил аванс 300000,00, в т.ч. НДС 50000,00.
16.10.2020г. ему был оформлена счет фактура на аванс.
Исполнитель выполнил работы по договору и 20.02.2021г. был составлен акт и счет фактура на сумму 583750,00. Все передано Заказчику 2-мя способами по срокам, указанным в договоре.
Заказчик акты не подписал, подал в суд и по Решению арбитражного суда от 12.08.2021г. Исполнитель должен вернуть аванс  300000,00 и проценты за необоснованное обогащение в размере  10866,77.
Так как НДС (получение аванса, счет фактура по реализации) отражены в декларациях за 4 квартал 2020 года и за 1 квартал 2021 года, то какие теперь действия бухгалтера? 

Спасибо заранее.
Page Image 1

Comments

Page Image 2
Back to the Index Page