Как рассчитать сумму НДС к уплате при возврате денежных средств?
Здравствуйте.
Подскажите, как считать?
в 2015 году компания А заплатила компании В 1,5 млн
Работы были выполнены в 2016 г на сумму 900 000р
Договора потом был расторгнут и деньги поставили на возврат.
И таким образом получилось.....что в 4 кв. 2016г. компании В упали деньги на рс\сч в размере 700 000р (от другой компании), но по суду часть в размере 600 000р. вернули компании А.
Какой налог по НДС будет уплачен?
Со всей суммы 700 000р. или как?🤦♀️
Заранее спасибо
Подскажите, как считать?
в 2015 году компания А заплатила компании В 1,5 млн
Работы были выполнены в 2016 г на сумму 900 000р
Договора потом был расторгнут и деньги поставили на возврат.
И таким образом получилось.....что в 4 кв. 2016г. компании В упали деньги на рс\сч в размере 700 000р (от другой компании), но по суду часть в размере 600 000р. вернули компании А.
Какой налог по НДС будет уплачен?
Со всей суммы 700 000р. или как?🤦♀️
Заранее спасибо
Comments
-
Добрый день.Цитата: В упали деньги на рс\сч в размере 700 000р (от другой компании),Поясните откуда пришли деньги, каким образом вы их соотнесли с ситуацией по возврату неиспользлованного аванса в размере 600 т.р.?
В качестве чего данные средства вам перечислены? на основании какого документа: решения суда, письма и т.п.?Цитата: Какой налог по НДС будет уплачен?Со всей суммы 700 000р. или как?🤦♀️Как вы их отразили в учете? Как внереализационные доходы? -
Здравствуйте! В 2015 году при получении аванса Вы были обязаны выставить с/ф и уплатить в бюджет НДС 1 500 000*18/118= 228 813,55 руб.
1.В 2016 году Вами были актированы работы на сумму 900 000 руб.(в т.ч. НДС 137 288,13 руб.) и выставлена с/ф, в декларации и книгах покупки продажи надо было отразить вычет НДС с аванса 137 288,13 и начисление НДС с реализации 137 288,13 руб.
2.При возврате аванса Покупателю Вы имеете право на вычет НДС 600 000*18/118=91 524,42 руб.
3.В отношении 700 000 руб. надо понять, что это:
-предоплата - обложить НДС по алгоритму п.1;
-оплата
Удачи
