Сумма НДС по БСО ошибочно не была принята к вычету
Добрый день.
Программа 1с предприятие 8.2 Конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 Платформа 8.2.19.130 Релиз 2.064.36
Прошу
Обнаружена ошибка в одном из авансовых отчетов по командировочным расходам - сумма НДС ошибочно не выделена и отнесена в проводках на 26 счет. Ошибку обнаружили после сдачи деклараций по НДС за 2 кв.и налогу на прибыль за 6 мес.
Можно текущим периодом сделать бух. справку по исправлению данной ошибки. Вычет НДС можно применить в следующей квартале ( пункт 1.1. статьи 172 НК РФ )
Если я укажу в бухг. справке в 3 квартале 2015г. исправительные проводки по авансовому отчету за 2 квартал: Д19.04 К26 и Д68.02 К19.04, то каким документом отражение суммы по Д 68.2 попадет в Книгу покупок в 3 квартале? Из авансового отчета - понятно - попадает по галочке БСО(если нет счета-фактуры).
Или сторнировать полностью авансовый отчет за 2 квартал и провести его в 3 квартале, но уже с выделением НДС на 19 и 68 счета??
Благодарю всех ответивших заранее.
Программа 1с предприятие 8.2 Конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 Платформа 8.2.19.130 Релиз 2.064.36
Прошу
Обнаружена ошибка в одном из авансовых отчетов по командировочным расходам - сумма НДС ошибочно не выделена и отнесена в проводках на 26 счет. Ошибку обнаружили после сдачи деклараций по НДС за 2 кв.и налогу на прибыль за 6 мес.
Можно текущим периодом сделать бух. справку по исправлению данной ошибки. Вычет НДС можно применить в следующей квартале ( пункт 1.1. статьи 172 НК РФ )
Если я укажу в бухг. справке в 3 квартале 2015г. исправительные проводки по авансовому отчету за 2 квартал: Д19.04 К26 и Д68.02 К19.04, то каким документом отражение суммы по Д 68.2 попадет в Книгу покупок в 3 квартале? Из авансового отчета - понятно - попадает по галочке БСО(если нет счета-фактуры).
Или сторнировать полностью авансовый отчет за 2 квартал и провести его в 3 квартале, но уже с выделением НДС на 19 и 68 счета??
Благодарю всех ответивших заранее.
Comments
-
Добрый день!
С методологической точки зрения, НДС можно отнести в вычет текущим периодом.
Расходы в бухгалтерском учете нужно уменьшать текущим периодом, для налога на прибыль - вторым кварталом, т.е. делать уточненную декларацию по налогу на прибыль за полугодие.
Однако, как я понял, проблема не в методологии, а в том, как это всё сделать в 1С.
Поэтому переношу тему в раздел "Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ..."
Специалисты по 1С подскажут.
Успехов! -
Благодарю за отклик. Да, по исправительным проводкам в расходах и сдаче уточненки по прибыли вопрос понятен. Вопрос был по технике учета в 1с. Спасибо, перейду в ту тему, которую Вы посоветовали. Мы, кстати,перезаключаем договор с сопровождающими 1с. Вероятно, технических вопросов будет меньше. Я за минимум бухгалтерских справок в 1с. Спасибо.
-
Цитата: Спасибо, перейду в ту тему, которую Вы посоветовали.Никуда переходить не надо. Ваша тему уже в нужном разделе.
